İstanbul Yeminli Mali Müşavirler Odası · Sicil No 3324 Pendik / İstanbul0216 483 07 71
Ali TaylanYEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK
08

Mali Analiz

Bilanço ve gelir tablonuzu yalnızca vergi açısından değil; nakit, kârlılık ve sürdürülebilirlik açısından da okuyor, yönetime karar almayı kolaylaştıran bir rapor sunuyoruz.

BU HİZMET KİMLER İÇİN? Büyüme, yatırım veya finansman kararı öncesindeki şirket yönetimleri Müşterilerine mali analiz sunmak isteyen meslektaşlarımız Stok ve alacak yönetiminde nakit sıkışıklığı yaşayan işletmeler
ÖNE ÇIKAN ÇALIŞMALARIMIZ

En çok talep gören analizler

Kâr eden bir şirket nakit sıkıntısı yaşayabilir. Analizlerimiz, rakamların arkasındaki bu tür gerçekleri görünür kılmayı amaçlar.

Bilanço ve Gelir Tablosu Analizi

Mali tabloların dönemler arası ve sektörel karşılaştırmalı analizi; likidite, borçluluk ve kârlılık göstergeleri.

NE SAĞLAR?Şirketin mali durumunun tek bakışta anlaşılır hâle gelmesi
ÖZELLİKLE DİKKAT ETTİĞİMİZ NOKTALAR Oranların yorumlanarak raporlanması Dönemler arası değişimlerin nedenleriyle açıklanması Olağan dışı kalemlerin ayrıştırılması

Stok ve Tahsilat Süreleri

Stok devir hızı, alacak tahsil süresi ve borç ödeme süresi hesaplanarak nakit döngüsünün ortaya konması.

NE SAĞLAR?Nakit ihtiyacının nereden kaynaklandığının görülmesi
ÖZELLİKLE DİKKAT ETTİĞİMİZ NOKTALAR Stok ve alacak yaşlandırma analizi Nakit dönüşüm süresinin hesaplanması Sektör ortalamalarıyla karşılaştırma

Finansman Öncesi Değerlendirme

Kredi, yatırım veya ortaklık görüşmeleri öncesinde mali tabloların karşı tarafın bakış açısıyla değerlendirilmesi.

NE SAĞLAR?Görüşmelere hazırlıklı ve savunulabilir rakamlarla girilmesi
ÖZELLİKLE DİKKAT ETTİĞİMİZ NOKTALAR Banka ve yatırımcının bakacağı göstergelerin kontrolü Mali tablolardaki zayıf noktaların önceden tespiti Vergisel risklerin tablolara etkisinin değerlendirilmesi
KAPSAM

Analiz kapsamında sunduğumuz diğer çalışmalar

Nakit akış analizi

Faaliyet, yatırım ve finansman nakit akışlarının ayrıştırılması.

Kârlılık ve maliyet analizi

Ürün, hizmet veya faaliyet bazında kârlılığın incelenmesi.

Enflasyonun tablolara etkisi

Vergi kayıtlarında 2025–2027 döneminde enflasyon düzeltmesi yapılmadığından, tarihi maliyetli tabloların kârlılık ve öz kaynakları nasıl gösterdiğinin yorumlanması.

Borç yapısı ve finansman maliyeti

Kısa ve uzun vadeli borç dengesi ile kur riskinin değerlendirilmesi.

Bütçe ve gerçekleşme karşılaştırması

Planlanan ile gerçekleşen arasındaki farkların nedenleriyle raporlanması.

Vergisel risk taraması

Mali tablolarda inceleme riski taşıyan kalemlerin önceden tespiti.

SAHADAN

Analizlerde en sık karşımıza çıkan tablolar

Bu durumların hiçbiri tek başına alarm değildir; ancak birlikte göründüklerinde yönetimin dikkatini gerektirir.

Kârlı ama nakitsiz şirketlerKâr açıklanırken tahsilatın ve stokun nakdi bağlaması.
Şişkin stok bakiyeleriFiilî stokla örtüşmeyen veya yavaş dönen stoklar.
Uzayan tahsilat süreleriSatış artarken alacakların daha da hızlı büyümesi.
Kısa vadeli borçla yatırımUzun vadeli yatırımların kısa vadeli kaynaklarla finanse edilmesi.
Ortaklara kullandırılan fonlarŞirket kaynaklarının ortak cari hesaplarında birikmesi.
Kur riskine açık bilançoDöviz borcu ile döviz geliri arasındaki dengesizlik.
SÜREÇ

Çalışmayı nasıl yürütüyoruz?

1Veri toplamaSon dönemlere ait mali tabloları, mizanları ve gerekli dökümleri birlikte belirleyip toplarız.
2AnalizOranları ve süreleri hesaplar, dönemler arası ve sektörel karşılaştırmaları yaparız.
3RaporlamaBulguları yönetimin kolayca okuyabileceği, öncelik sırasına göre düzenlenmiş bir raporla sunarız.
4Değerlendirme toplantısıRaporu yönetimle birlikte değerlendirir, izlenecek göstergeleri belirleriz.

Sık sorulan sorular

Analiz için hangi verilere ihtiyaç var?

Son iki üç yılın bilanço, gelir tablosu ve mizanları iyi bir başlangıç sağlar. Ayrıntılı çalışmalarda stok ve cari hesap dökümlerine de bakarız.

Meslektaşlar müşterileri için bu hizmetten yararlanabilir mi?

Evet. Müşterinize sunacağınız analiz için sizinle birlikte çalışır, raporu sizin iş akışınıza uygun biçimde hazırlarız.

Analiz hangi sıklıkla yapılmalı?

Yıllık analiz temel ihtiyacı karşılar. Hızlı büyüyen veya nakit baskısı yaşayan şirketlerde üç aylık izleme daha sağlıklı sonuç verir.

Bu sayfadaki bilgiler genel niteliktedir; uygulamada güncel mevzuat ve idari düzenlemeler esas alınmalıdır.